Vad är journalposten för att spela in realiserat förlust på investeringar. Projektbokföring sparar tid och pengar. Relevanta artiklar. Beräkning och inspelning av en realiserad förlust kräver att ett företag tar hänsyn till flera olika faktorer. Det är nödvändigt att granska den ursprungliga posten som registrerade förvärvet av investeringen För att säkerställa att den nya posten justerar de rätta kontona. Nästa måste den avgöra om investeringen var obligatorisk att markeras över tiden och om tillgångens värde växte eller krympte över tiden. Endast efter dessa steg kan du spela in transaktionen Genom att debitera det realiserade förlustet på investeringar, redovisa beloppet för den realiserade förlusten. Initial Journal Entry. Det första steget i att registrera en förlust är att granska inventeringen av investeringen för att fastställa vad det kostar att förvärva investeringen och för att bestämma vilka konton som behöver Att justeras för att återspegla försäljningen När en investering är ursprungligen registrerad debiterar journalposten kontant och krediterar en investering för en am Ojämn lika med anskaffningspriset Debiteringssidan för en journalpost ökar kostnads - och tillgångskonton, medan det minskar intäkter, eget kapital och skuldkonton. Kredithalvan av en journalpost ökar motsatsen det minskar kostnader och tillgångar och ökar intäkter, eget kapital och Ansvarsräkningar. Realiserad förlust Definierad. En realiserad förlust inträffar när investeringen säljs till verkligt marknadsvärde och det priset är lägre än den ursprungliga anskaffningsvärdet. Vad orsakar förlusten av tillgången som ska realiseras är den faktiska försäljningen Medan ett tillgångs värde Kan fluktuera under den period då ett företag äger det, när tillgången säljs är förlusten tydligt definierad och kan inte ändras. Mark-to-Market Basics. In USA kräver allmänt accepterade redovisningsprinciper, känd som GAAP, vissa investeringar Markeras till marknaden Varje gång verksamheten producerar bokslut måste den justera det noterade värdet av dessa investeringar till det aktuella marknadsvärdet. Det verkliga marknadsvärdet är lika med S vad verksamheten skulle kunna ta emot för tillgången om den sålde investeringen till en närstående tredje part vid tidpunkten för de finansiella rapporterna. De investeringar som måste markeras på marknaden är skuld - och värdepapper som köpts och innehas för Handelsändamål Intäkterna för verksamheten under rapportperioden fluktuerar baserat på ökningen eller minskningen av investeringarna i marknadsvärdet. Tidningen för en orealiserad förlust är att debitera det orealiserade vinstförlustkontot för investeringar och kreditera investeringstillgångskonto med beloppet Av den orealiserade förlusten Bokföringsposten för en orealiserad vinst är att kreditera det orealiserade vinstförlustkontot för investeringar och att debitera investeringsobjektet med beloppet av den orealiserade vinsten. Journalinmatning för realiserat förlust. Den realiserade förlusten motsvarar värdet av Tillgång som anges i dina finansiella poster minus intäkterna från försäljningen För att spela in transaktionen börjar du med att kreditera bokfört värde av Investeringen till det aktuella tillgångskontot Det här gör värdet på investeringen i böckerna lika med noll. Nästa debiterar du pengarna för hur mycket pengar du har fått för att sälja tillgången, vilket ökar kassans balans på böckerna. Slutligen, du Debitera det realiserade förlustet på investeringskonto med det belopp som redovisats på transaktionen. Detta kommer att öka kostnaderna och minska totalresultatet för den period då investeringen såldes. Efter att ha tagit en inledande ekonomisk redovisningsklass beslutade jag att använda GnuCash för att hålla reda på Mina personliga finanser Jag har 5 huvudkonton i min huvudbok. Detta har fungerat bra under det gångna året Men jag har nyligen registrerat de kapitalförluster som jag gjort på en kortfristig valutahandel, men jag kan inte komma ihåg hur man spelar in Detta. I synnerhet använder jag två separata konton som sådan. Eller bara ett kapitalvinstförlust konto där ett negativt saldo indikerar en kapitalförlust. Om bara ett enda konto skulle det här kontot vara under Equity o R Assets. First balansräkningen är där tillgångar, skulder, eget kapital bor. Balansräkning Identitets tillgångar Skulder eget kapital. Resultaträkningen är där intäkter och kostnader live. General Income Statement Identity Income Intäkter - Expenses. If du vill modellera dig själv korrekt Som ett företag, ändra ditt inkomstkonto till intäkter. Recognised Realized. If du inte har stängt positionen, blir din vinstförlust redovisad Om du har stängt positionen realiseras den. Omkänna kapitalförlusterna..Increase minska det redovisade kapitalvinstkontot under tillgångar genom ökad minskning av värdet på positionen. Ökad minskning av eget kapital genom ökad minskning av positionens värde. Mindre ränta ska öka marginalkraven på så sätt minska eget kapital och kan bokas som en Kostnad på resultaträkningen. Margin krav på shorts bör inte bokföras under skulder om inte du också bokar en kontantillgång balansera ut E equity Fråga en ny fråga för detaljer om detta. Realiserade kapitalvinstförluster. Kreditera positionen den ursprungliga kostnaden för ackumulerade redovisade realisationsvinster förluster under tillgångar. Avlägsna eventuell skuldmarginal på grund av positionen. Betalning i likvida medel. Increase minska eget kapital genom vinstförlust på grund av positionen om de inte har markerats under redovisade realisationsvinster förluster. Markera försäljningen av positionen som Intäkter. Markera köp av positionen som utgifter. Balansräkningsidentitetskoncept. En av de Mest grundläggande saker att komma ihåg när det gäller balansräkningen identitet är att eget kapital är avledt. Om dina tillgångar ökar minskar medan skulderna förblir konstanta, ökar ditt eget kapital. Dubbelregistreringsräkning. Det mest grundläggande begreppet dubbel bokföring är att debet alltid Lika stora poäng. Här är skönheten om saker inte lägger till, gör ett nytt debetkreditkonto för att redovisa obalansen På det här sättet är obalansen alltid uppenbar Ted för och kan hjälpa dig att jaga ner det senare, ju mer specifika kontotiketten desto bättre. Tack för förtydligandet Jag lägger fortfarande in mitt huvud kring terminologi Så om jag har det här är erkända realisationsvinster bara periodiska justeringar som jag gör för kontot För värdeförändringen av min widget över tiden medan realiserade kapitalvinster är vad jag faktiskt gör när jag äntligen säljer Om jag inte håller reda på den orealiserade kapitalvinsten som fallet i mitt tidigare exempel skulle jag bara hoppa direkt till Realized Capital gains steg Vilhelm Gray maj 22 13 på 14 23.An en andra fråga, vilken konto fonder tillgången Recognized Capital gains-konto Jag tror att fonderna kommer från ett Equity-konto, men jag är inte säker på om detta skulle dela samma namn med Erkänt Kapitalvinst Vilhelm Grey 22 maj 13 på 14 26.Capital är ett tillgångar Minskande värde på kapitalet är det minskande värdet av en tillgång. När du köper Forex Asset CR Cash. När du säljer DR Cash CR Forex Asset. Th E-skillnaden redovisas nu. Vinst och förluster är förändringar i din finansiella ställning Balansräkning Vid periodens slut tar du din ekonomiska resultat och vinst och lägger den i balansräkningen under eget kapital vilket innebär att din balansräkning efteråt är bättre eller Sämre av Eftersom du tjänade mer pengar mer pengar eller förlorade det, oavsett. Du vill skapa ett inkomstkonto för att återspegla omvärderingen, så i slutet av perioden återspeglas det i vinsten och sedan in i balansräkningen. Kapitalvinster direkt Påverkar din balansräkning eftersom de ökar minskar dina pengar och din tillgång i tidningen själva. När du köper och säljer det. Om du gör pengar så är det faktiskt hur du får dig att göra en inkomst, det är möjligt att göra ett konto för det. Om du Gör det här du periodiskt omvärderar tillgången och skriv bort ändringarna till omvärderingskontot. Du skulle göra något liknande DR Asset CR Forex Revaluation konto beroende på vilken metod du tar Busin Esses gör det för det mesta, för om kapitalvinsterna är deras affärsverksamhet, kommer de att beskattas på det som om det är inkomst. För enkelhet berätta bara för det när du köper och säljer tillgångarna Eftersom du som person bara kommer att känna igen en vinstförlust när du Enter och exit. Its lättare att tänka på intäkter och kostnader är förlängningar av eget kapital Intäkter ökar ditt eget kapital, minskar kostnaderna Det här är hur de hänför sig till bokföringsformeln Tillgångar Skulder Eget kapital.16 Förädling Valutavinster och förluster för kundfordringar.16 1 Förstå valuta vinster och förluster. Valutavinster och förluster baseras på valutakursförändringar som uppstår vid transaktioner som involverar mer än en valuta. Två typer av vinster och förluster existerar. Urealiserade vinster och förluster. Realiserade vinster och förluster. Urealiserade vinster och förluster beräknas På obetalda fakturor är den öppna delen av delbetalade fakturor i slutet av en skatteperiod, medan realiserade vinster och förluster beräknas vid Mottagningstidpunkt.16 1 1 Realiserade vinstförlustberäkningar. För att beräkna realiserade vinster och förluster måste du skriva in kvitton. Realiserade vinster och förluster baseras på valutakursförändringar som uppstår mellan transaktioner som involverar ett utländskt eller alternativt kvitto. När du skickar in kvitton, Systemet beräknar vinster och förluster baserat på om växelkurserna ändrats från fakturadatumet till kvittotidpunkten. Om växelkurserna ändras skapar systemet journalposter för vinster och förluster. Realiserade vinster och förluster beräknas när du ansöker Kvitton till fakturorna men de redovisas i huvudboken när du skickar in kvitton. För att beräkna vinsten eller förlusten bestämmer systemet om växelkursen ändrats mellan fakturadatumet och kvittotiden som beskrivits. Fakturadatumet är datumet Som användes för att hämta växelkursen för att beräkna fakturabeloppen. Fakturadatumet kan vara antingen DGJ Faktura GL-datum eller DIVJ-faktura Dat E i F03B11-tabellen Du anger ett bearbetningsalternativ i P03B0011s huvudfunktionsfunktion för att ange vilket datum som används när du skapar en faktura. Kvittotdatumet är datumet i DGJ-kvittot GL-datumfältet i F03B14-tabellen. Detta är datumet På den kvitto-detaljobjekt som fakturan betalades. Till sammanfattning bestämmer systemet vilket fakturadatum DGJ eller DIVJ användes när fakturan skapades och använder den som fakturadatum för att beräkna vinsten eller förlusten. För utländsk valuta kvitton Potential finns för en standardvinst eller förlust För att beräkna vinsten eller förlusten multiplicerar eller dividerar systemet fakturabeloppet med skillnaden i växelkursen från det att fakturan inmatades och den tid betalningen mottogs. Om ett alternativt valutakvitto Är involverad, finns potentialen för två vinster eller förluster på en transaktion. Standardvärdesförlust Ett belopp baserat på valutakursdifferenser mellan den utländska transaktionsvalutan och den inhemska valutan från trans Åtgärdsdatum till kvitto datum. Valutaväxlingsavdrag Ett belopp baserat på valutakursdifferenser mellan den andra kvittovalutan och den inhemska valutan. Denna vinst eller förlust är skillnaden mellan det belopp som beräknas genom att konvertera det alternativa valutakvittotet direkt till inhemsk valuta Detta belopp som faktiskt deponeras till eller betalas från bankkontot. Beloppet beräknas genom att konvertera det alternativa valutakvittotet till den utländska valutan till den inhemska valutan.16 1 1 1 Exempel Realiserat vinstförlust på utländsk valuta Fakturor och kvitton. I det här exemplet införs ett brittiskt företag en faktura i utländsk valuta i amerikanska dollar och mottar betalning i utländsk valuta i USD. På grund av valutarisken finns potentialen för en vinst eller förlust, baserat på fluktuationer i växelkursen mellan inhemsk valuta och Den utländska valutan vid den tiden betalningen mottas.500 00 USD 0 6072 303 60 GBP. The utländsk valuta kvitto den 1 februari i S 500 00 USD.16 1 1 2 Standardvinstförlust. Standardvinstförlusten är 0 45 GBP Detta belopp är baserat på valutakursförändringar från fakturadatum till kvittot datum.500 00 USD 0 6081 växelkurs vid mottagningsdatum 304 05 GBP.500 00 USD 0 6072 Valutakurs på fakturadatum 303 60 GBP.304 05 303 60 0 45 GBP.16 1 1 3 Exempel Realiserat vinstförluster på en utländsk faktura och alternativ valutavaluta. I detta exempel går ett franskt företag in i tre Fakturor i kanadensiska dollar CAD och mottar betalning i japansk yen JPY. När kvittot är inmatat jämförs kvittobeloppet JPY med den utländska och inhemska fakturan som bestämmer huruvida skulden är uppfylld Eftersom de tre valutorna som är inblandade i transaktionen varierar mot En annan, potentialen finns för. Standard förvärvar förlust mellan EUR och CAD. Alternate valutavinst förlust mellan JPY, CAD och EUR. The valutafaktura den 1 januari för 500 00 CAD, vilket är 356 34 euro i inhemsk valuta EUR belopp Beräknas enligt följande.500 00 CAD 0 71268 356 34 EUR. Det alternativa valutakvittot den 1 februari är 38 850 JPY. Den utländska valutobeloppet som tillämpas på fakturan är 500 00 CAD.38 850 JPY 0 01287 500 00 CAD. Inhemsk valuta belopp Tillämpas på fakturan är 354 41 EUR.500 00 CAD 0 70882 354 41 EUR. Kvittot på inhemsk valuta är 355 98 EUR.38.850 0 009163 355 98 EUR.16 1 1 4 Standardvinstförlust. Standardvinstförlusten är 1 93 EUR Detta belopp baseras på valutakursförändringar från fakturadatum till kvittot datum.500 00 CAD 0 70882 växelkurs vid mottagningsdatum 354 41 EUR.500 00 CAD 0 71268 Valutakurs på fakturadatum 356 34 EUR.354 41 356 34 1 93 EUR.16 1 1 5 Valutakursförlust. Alternativ valutavinstförlust är 1 57 EUR Detta belopp beräknas med valutakurser på kvittotiden. Det baseras på skillnaden mellan att konvertera den alternativa valutan direkt till den inhemska Valuta och omvandla alternativ valuta till utländsk c Valuta till inhemsk valuta.38.850 JPY 0 009163 355 98 EUR. 38.850 JPY 0 01287 500 00 CAD 0 70882 354 41 EUR.355 98 354 41 1 57 EUR.16 1 2 Orealiserade vinstförlustberäkningar. För att spela in orealiserade vinster och förluster på öppna valutakursfakturor kan du skriva in vinst - och förlustmängden manuellt I en journalpost eller om systemet automatiskt skapar vinst - och förlustposter automatiskt. Orealiserade vinster och förluster gäller för obetalda fakturor eller den öppna delen av en delbetalad faktura Om du arbetar med flera valutor registrerar du orealiserade vinster och förluster i slutet av Varje räkenskapsperiod för att omvärdera öppna utländska transaktioner Detta ger dig en korrekt bild av kontantpositionen så att du kan prognostisera och hantera kassaflödet. För att systemet ska skapa vinst och förlust poster automatiskt kör du AR-orealiserad vinstförlustrapport R03B426 som. Revalues öppna utländska fakturor. Analyserar orealiserade vinster och förluster i detalj. Anger orealiserade vinster och förluster.16 2 Förutsättningar. Innan du slutför uppgifterna i detta avsnitt. Ange nya valutakurser o N formuläret Ändra Valutakurser. Skapa en annan version av AR-orealiserad vinstförlustrapport för varje företag som har en annan basvaluta.16 3 Generera AR-orealiserad vinstförlustrapport. Detta avsnitt ger en översikt över AR-orealiserad vinstförlust Rapportera och diskutera hur man ska. Skruva på AR-orealiserad vinstförlustrapport. Säkra bearbetningsalternativ för AR-orealiserad vinstförlustrapport R03B426.16 3 1 Förstå den orealiserade vinstförlustrapporten. Du driver den orealiserade vinstförlustrapporten R03B426 för att beräkna orealiserade vinster och Förluster Systemet producerar en rapport som visar. Basföretagets valuta och transaktionsvaluta för varje faktura. Fakturanummer och förfallodatum. Det ursprungliga och nuvarande inhemska beloppet beräknat för varje faktura. Det utländska beloppet för varje faktura. Den orealiserade vinsten eller Förlust för varje öppen faktura. För att producera rapporten använder systemet information från dessa tabeller. Kund Ledger F03B11.Receipts Detalj F03B14. Du anger om y Ou vill skapa journalposter för orealiserade vinster, förluster eller båda i ett behandlingsalternativ Systemet tilldelar dessa journalposter dokumenttypen JX Det här är den enda dokumenttyp som används för att justera inrikessidan till ett monetärt valutaspecifikt konto. Systemet skapar endast en journalpost per företag Om du lämnar bearbetningsalternativet tomt skapar systemet inte journalposter. Du kan också ange om du vill skapa journalposter för orealiserade vinster eller förluster vid ett visst datum. Systemet väljer fakturor som Är öppna från det datum du anger i ett bearbetningsalternativ och använder F03B14 As of Aging Server B03B136 för att räkna om inhemska och utländska fakturumängder. Om så anges i ett behandlingsalternativ skapar systemet journalposter för orealiserade vinster eller förluster Med rapporteringen kan du producera bokslutskrav för att hantera finansiella revisionsbehov som att balansera öppna fakturor till kundfordringar Nts Om du kör den orealiserade vinstförlustrapporten från ett visst datum, var medveten om att rapporten tar längre tid att bearbeta detta beror på att systemet först räknar om de öppna beloppen från det datum du anger och sedan beräknar de orealiserade vinsterna eller Förlusterna. Ta bort AR-orealiserade vinstförlustrapporten först utan att skapa journalposter Granska rapporten och korrigera eventuella växelkurser Om så behövs Fortsätt att köra programmet utan att skapa journalposter tills du har korrigerat alla växelkurser och kör sedan programmet för att skapa journal Poster för orealiserade vinster och förluster. Om du blandar flera valutor när du kör AR-orealiserad vinstförlustrapport kommer den totala summan av utländsk valuta och andra subtotaler att visas som NA inte tillämpligt eftersom summan för mer än en valuta är meningslös. För att förhindra att detta ställs in Upp en annan version av rapporten för varje företag med en annan basvaluta. Att skapa en separat version för varje företag har den extra fördelen Ålder för att minska rapportens storlek. För att undvika dubbla journalposter, ställ inte in bearbetningsalternativet för att skapa journalposter mer än en gång per skatteperiod.16 3 1 1 Exempel orealiserat vinstförlust på en utländsk valutafaktura. I det här exemplet Beräknar ett franskt företag en orealiserad vinstförlust på en öppen valutakursfaktura i US-dollar USD. På grund av valutarisken finns potentialen för en orealiserad vinst eller förlust vid slutet av skatteperioden när den öppna fakturan USD omvärderas Mot euron euro.
No comments:
Post a Comment